viernes, 3 de febrero de 2017

SII - Libro de registro de importes cobrados en metálico superiores a 6.000 euros

SII - Suministro Inmediato de Información del IVA - caisistemas

Con el Suministro Inmediato de Información, el contribuyente deberá gestionar un Libro de registro de importes cobrados en metálico superiores a 6.000 euros, que aporta información relacionada con los importes superiores a 6.000 euros que se hubieran percibido en metálico (moneda o billetes de curso legal) de la misma persona o entidad por las operaciones realizadas durante el año natural; facilitando esta información sin necesidad de vincularla a una factura expedida en concreto.

Te invitamos a conocer nuestra solución cloud Portal SII, un servicio web que permite la fácil adaptación al nuevo sistema implantado por la Agencia Tributaria.

Ver vídeo: tutorial demostración del uso y manejo de la gestión del IVA con Portal SII

Para más información sobre el SII se puede consultar otros artículos donde hemos tratado este tema:

Descarga de las tablas en versión PDF                                                                                  
Cabecera
Datos/ AgrupaciónDescripciónValores permitidos¿Es OBLIGATORIO?
Titular del libro - registroNIF declaranteObligatorio
Nombre declaranteObligatorio
NIF representante legalEn principio es opcional; sin embargo téngase en cuenta que si el NIF del Titular del libro - registro es de un menor (empieza por K) este dato es obligatorio y debe ser distinto del NIF del titular
                                                                                                                                                                                                             
Detalle de datos a SUMINISTRAR para cobros en metálico o MODIFICAR los transmitidos
Datos/ AgrupaciónDescripciónValores permitidos¿Es OBLIGATORIO?
Datos periodoEjercicioEl Ejercicio deberá estar comprendido entre el año actual y cuatro años anterioresObligatorio
PeríodoValor "0A"Obligatorio
Datos de la contrapartePROVEEDOR IDENTIFICADO CON NIF ESPAÑA
NombreObligatorio
NIF del representanteOpcional
NIFNIF asociado a la contraparte de la operaciónObligatorio
PROVEEDOR IDENTIFICADO CON CÓDIGO EXTRANJERO
País del proveedorObligatorio. Cuando en el campo Clave para establecer el tipo de identificación en el país de residencia se informe con la clave "NIF-IVA" no será exigible el código país.
Clave para establecer el tipo de identificación en el país de residencia
  • NIF-IVA
  • Pasaporte
  • Documento oficial de identificación expedido por el pais o territorio de residencia
  • Certificado de residencia
  • Otro documento probatorio
Obligatorio.
Número de identificación en el país de residenciaObligatorio cuando el País del cliente no sea España
Importe totalEl importe debe ser superior a 6000 eurosObligatorio
                                                                                                                                         
Detalle de datos a suministrar para DAR DE BAJA los cobros previamente transmitidos
Datos/ AgrupaciónDescripción
Datos periodo     Ejercicio
Período
Datos de la contrapartePROVEEDOR IDENTIFICADO CON NIF ESPAÑA
Nombre
NIF del representante
NIF
PROVEEDOR IDENTIFICADO CON CÓDIGO EXTRANJERO
País del proveedor
Clave para establecer el tipo de identificación en el país de residencia
Número de identificación en el país de residencia

Ana Docabo Madriñán
Responsable Dpto. Fiscal